关于保险机构投资商业银行股权的通知
中国保险监督管理委员会
关于保险机构投资商业银行股权的通知
保监发〔2006〕98号
各保险公司、保险资产管理公司：
为进一步拓宽保险资金投资渠道，改善资产配置状况，提高投资管理效益，促进保险业与银行业战略合作，经国务院批准，保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司（以下简称保险机构）可以投资商业银行股权（以下简称银行股权）。现将有关事项通知如下：
一、投资范围和投资原则
保险机构可以投资境内国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行等未上市银行的股权。保险机构投资银行股权应当遵循审慎原则，按照资产负债匹配管理要求，严格选择投资对象，慎重确定投资方式，合理安排投资额度，妥善配置各类资金，确保投资符合公司战略，支持主营业务发展，提高核心竞争能力，切实维护公司股东和被保险人权益。
二、投资方式和资金来源
保险机构投资银行股权分为一般投资和重大投资。投资总额低于拟投银行股本或者实收资本5％的为一般投资，5％以上的为重大投资。
保险机构可以有效运用公司资本金、负债期限10年以上的责任准备金等保险资金及中国保监会认可的其他资金投资银行股权，并根据不同资金性质，确定投资股权归属和收益分配。保险资产管理公司可以受托投资银行股权。
三、投资比例和核算基数
保险机构投资银行股权必须符合以下比例规定：一般投资和参股类重大投资余额的合计，不超过该机构上年末总资产的3％；一般投资单一银行股权的余额，不超过该机构上年末总资产的1％。其他重大投资的余额报中国保监会审批；重大投资运用公司资本金的余额，不超过该机构上年末实收资本扣除累计亏损的40％。
保险集团（控股）公司运用实收资本投资银行股权，必须扣除投资其他法人的资本，且投资银行股权的资金不包括其他法人的保险资金。保险机构投资银行股权的长期责任准备金等保险资金，不包括投资连结保险产品、万能保险产品和其他理财类保险产品的资金。保险机构采取融资方式投资银行股权，应当按有关规定执行并报中国保监会审批。
四、投资资格和基本要求
保险机构进行一般投资，必须具有较为完善的公司治理, 健全有效的风险管理,快速处理重大突发事件的应急机制，主营业务经营状况良好，最近三年偿付能力达到规定要求，保费收入持续增长，公司实现盈利，保险资产实行独立托管，没有发生重大违法违规问题。
保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，还必须具有确定的公司发展战略、主营业务规划和相应的专业管理能力，能够准确评估拟投银行的绩效和风险。投资银行股权在5％-10％之间的，保险集团（控股）公司上年末总资产不低于200亿元，保险公司上年末总资产不低于1000亿元；投资银行股权在10％以上的，保险集团（控股）公司上年末总资产不低于300亿元，保险公司上年末总资产不低于1500亿元。保险机构进行重大投资，一般不超过两家商业银行。
五、选择条件和主要指标
保险机构进行一般投资，拟投银行应当具有完善的公司治理和投资分红规定，严格的贷款审查和五级分类管理制度，经营稳健，诚实守信，最近三年业务增长较快，盈利能力较强，财务状况良好，信息公开透明，没有发生重大违法违规问题。按有关法律和规定，该银行上年末资本充足率达到8％，核心资本充足率达到4％，呆坏账拨备比率不低于70％，拨备前资产利润率达到1％，净资产收益率达到12％，风险加权资产收益率达到1.2％，不良贷款率不超过5％，中国保监会认可的国内信用评级机构最近评级在A级以上，或者国际信用评级机构最近评级在BBB级以上。
保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，投资银行股权在5％至10％之间的，拟投银行必须具有丰富的客户、网络等经济资源，较好的业务品牌，清晰确定的经营计划，素质较高的管理团队，能与保险机构互补形成新的竞争优势，承诺保险机构取得决策或者监督机构的席位；投资银行股权在10％以上的，拟投银行总资产不低于500亿元，呆坏账拨备比率不低于50％，不良贷款率在10％以下，并有切实可行的不良资产处置和风险补偿方案，承诺保险机构取得一个以上决策或者监督机构的席位。
六、报备程序和审批事项
保险机构进行一般投资应当事先向中国保监会备案，报备材料包括投资可行性研究报告、本机构公司治理、风险管理、财务状况、投资决策程序、资金托管机制、拟投银行基本情况和投资协议等（见附件）。
保险机构进行重大投资应当向中国保监会申请。投资银行股权在5％至10％之间的，申请材料除符合一般投资要求外，还包括有关监管机构的审核意见和外部专业机构的评估报告。投资银行股权在10％以上的，应当按规定分别提交预审和审批材料（见附件），预审材料包括拟投银行基本情况和投资方案等，审批材料除符合一般投资报备材料要求外，还包括投资可行性研究报告、公司战略规划、管理团队、投资协议、有关监管机构的审核意见和中国保监会规定的其他材料。
投资银行股权在5％至10％之间的，中国保监会对申请材料的完整性和合规性进行形式审核，并出具审核意见函。投资银行股权在10％以上的，预审材料应当报中国保监会初审，保险机构应在获得初审意见函之日起12个月内，完成有关事项，特殊原因无法按期完成的，应当及时向中国保监会申请延期，延长期限不超过6个月。审批材料经中国保监会审核后，保险机构才能进行实质性投资。
七、退出机制和应急处理
保险机构转让银行股权，一般投资报中国保监会备案，重大投资报中国保监会审批。投资银行股权转为流通股的，投资成本计入股票投资的余额，按照《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》等规定执行。超过股票投资比例规定的，一般投资在规定期限内逐步调整并达到规定要求，重大投资由中国保监会另行规定。所投银行股权采用上市或者协议转让等方式退出的，应当确定限制期限和对象，采用商业银行回购方式退出的，必须确定回购价格和期限。
保险机构发现拟投或者所投银行实际控制权转移、投资合作方违法违规或者严重违约等重大事件，必须立即启动应急处理机制，及时披露有关信息，控制投资管理风险，重新履行投资决策程序，并将决策意见和有关情况书面报告中国保监会。
八、风险管理和监督检查
保险机构投资银行股权必须充分论证，审慎决策，规范运作，全面了解拟投银行真实情况和管理状况，认真评审其股东结构、资产质量、发展潜力、盈利能力、分红水平和流动性安排，应当聘请符合中国保监会规定资质条件的外部专业机构开展尽职调查，综合评估投资收益和主要风险，合理确定投资价格。必须建立防火墙，严格交易安排，规避交割风险，确保所投银行股权没有法律瑕疵、没有所有权益争议，没有被质押及其他权利限制。保险机构应当跟踪分析所投银行经营情况，科学确定业务发展指标，持续做好后续评价管理。
保险机构提供虚假材料，漏报瞒报重大信息或者发生利益输送行为，违反有关规定和要求投资银行股权的，中国保监会将采取质询、警告、通报批评、责令暂停、停止投资或者限期退出等监管措施，情节严重并造成重大损失的，应当依照法律和有关规定，追究当事人的责任。
保险机构投资境外银行股权，应当按照保险资金境外投资有关规定执行。中国保监会将根据金融市场发展状况和保险机构投资能力，适时调整保险机构投资银行股权的资格条件、投资范围和比例规定。
特此通知
附件：保险机构投资商业银行股权申报材料
二○○六年九月二十一日
附件：
保险机构投资商业银行股权申报材料
一、投资银行股权低于5％的一般投资报备材料
（一）保险机构基本情况，包括公司治理、风险管理、财务状况、投资决策程序和资金托管机制等。
公司治理应当说明股本结构、组织架构、董事职责、专业委员会职能、投资运作机制和管理团队素质等；风险管理应当提供经过董事会审议的上一年度风险管理报告和外部专业机构出具的内控管理建议书，风险管理报告应当说明制度建设、基本要素、主要环节、执行情况、风险状况和化解措施等；财务状况应当提供最近三年经过审计的财务报表、报表附注和主要指标测算等，主要指标测算应当说明有关测算过程、结果的合规性和真实性等；投资决策程序应当说明董事会决议、投资决策委员会决策过程、会议决议和投票情况等；资金托管机制应当说明托管银行基本情况、资产有效隔离机制、投资估值核算方法等。
（二）拟投银行基本情况，包括拟投银行名称、经营场所、法人代表、营业范围、业务资格、公司治理、股东结构、资产质量、管理能力、行业地位和主要指标等。管理能力包括发展潜力，盈利能力、分红水平和流动性安排等。主要指标应当说明数据、数据来源和外部专业机构出具的意见。
（三）投资可行性研究报告,应当说明拟投银行业务优势、历史财务状况和银行股权转让方基本情况；保险机构资金来源、投资规模、持有期限、预期回报、收益现金流测算;主要风险、承受能力状况和股权退出计划；投资的必要性、可行性、合理性和合法性等。
（四）投资协议应当说明约定的交易方式、交易价格、权利义务、违约责任等。
（五）中国保监会规定的其他材料。
二、投资银行股权5％至10％的重大投资申请材料
（一）保险机构基本情况，除一般投资报备材料第一项规定的内容外，还包括公司发展战略和投资银行股权后的主营业务发展计划。
（二）拟投银行基本情况，除一般投资报备材料第二项规定的内容外，还应当说明拟投银行的客户类别、分布结构、网点状况和品牌优势；董事会、管理层的议事规则、决策程序、激励和约束机制；未来三年的业务拓展计划等。
（三）投资可行性研究报告，除一般投资报备材料第三项规定的内容外，还包括财务顾问报告，尽职调查报告，拟投银行财务状况和经营管理评估意见，以及与投资相关的法律、财务和经营风险，建议采取的投资方式、价格、交易安排等。
（四）投资协议应当约定保险机构取得拟投银行一个以上决策或监督机构席位等。
（五）有关监管机构的审核意见和中国保监会规定的其他材料。
三、投资银行股权10％以上的重大投资预审和审批材料
（一）预审材料除重大投资申请材料规定的内容外，还应当在投资可行性研究报告中说明，投资银行股权可能产生的影响，如对金融市场、保险市场和公共利益产生的影响，对保险机构经济规模、经营效率、财务状况、风险控制、管理能力产生的影响，以及对保险机构未来三年业务发展和盈利能力产生的影响等。
（二）审批材料除预审材料规定的内容外，还应当在保险机构基本情况中说明，保险机构与拟投银行的关联关系，最近三年的偿付能力状况，银行股权的估值方法、定价依据；投资股权的报价区间、时间进度、后续处置、补救措施、信息披露和相关利益保障等。
拟投银行基本情况还应当说明，拟投银行股本结构、组织架构、董事职责、专业委员会职能、投资运作机制和管理团队素质；预期贷款情况、最近三年贷款损失准备计提情况、不良资产期限结构、银行不良资产处置方案和风险补偿机制等。
投资可行性研究报告还应当说明投资银行股权后，保险机构与银行的经营方向、资源整合和综合能力状况；未来三年的发展计划、保险机构派出人员情况和银行管理层安排等。投资协议还应当约定投资银行股权的退出机制等。
天津市基本菜田保护管理条例
天津市人大常委会
天津市人民代表大会常务委员会关于修改《天津市基本菜田保护管理条例》的决定
（2005年7月19日天津市第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）
天津市第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议决定，对《天津市基本菜田保护管理条例》作如下修改：
一、第十一条第二款修改为：“凡必须征用、占用基本菜田的，市和区、县土地行政主管部门应当按照审批权限书面征求农业行政主管部门意见后，按照土地使用审批程序办理，但区、县农业行政主管部门在回复意见前，应当将回复意见报市农业行政主管部门同意。”
二、第二十八条修改为：“承包经营基本菜田的单位或者个人连续两年弃耕抛荒的，依照《中华人民共和国土地管理法》的有关规定处理。
“擅自变更基本菜田用途的，应当按照发包方与承包方签订的书面承包合同，依照有关法律规定承担相应责任。”
三、第九条中的“宝坻县、武清县”修改为“宝坻区、武清区”。
本决定自公布之日起施行。
《天津市基本菜田保护管理条例》根据本决定作相应修正，重新公布。
天津市基本菜田保护管理条例
（1996年1月10日天津市第十二届人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过
根据2000年7月19日天津市第十三届人民代表大会常务委员会第十八次会议通过的《天津市人民代表大会常务委员会关于修改<天津市基本菜田保护管理条例>的决定》第一次修正
根据2005年7月19日天津市第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过的《天津市人民代表大会常务委员会关于修改<天津市基本菜田保护管理条例>的决定》第二次修正）
第一章 总 则
第一条 为加强基本菜田的保护和管理，保障蔬菜的供给，促进蔬菜产业化发展，根据国家有关法律、法规，结合本市实际情况，制定本条例。
第二条 本条例适用于本市行政区域内基本菜田的保护和管理工作。
第三条 本条例所称的基本菜田，是指市人民政府根据城乡人民对蔬菜的需求和建设用地发展趋势的预测，批准确定的从事商品蔬菜生产的常年专用菜田以及蔬菜科研、教学、示范、良种繁育用地。
第四条 各级人民政府应当加强基本菜田的建设、保护和管理，负责组织实施本条例。
市农业行政主管部门主管本市基本菜田的建设、保护和管理工作。
区、县农业行政主管部门和乡、镇人民政府负责本辖区内基本菜田的建设、保护和管理工作。
土地管理部门按照有关法律、法规和本条例规定的职责，负责基本菜田的土地管理工作，并依法加强基本菜田的保护。
第五条 计划、城建、规划、财政、审计、环保等有关行政部门依照各自的职责，做好基本菜田的建设、保护和管理的相关工作。
第六条 任何单位和个人都有保护基本菜田的义务，有权举报侵占、破坏基本菜田的行为。
各级人民政府对在基本菜田建设、保护和管理工作中做出显著成绩的单位和个人，应当给予表彰和奖励。
第二章 区域划定
第七条 市人民政府根据经济和社会发展总需求以及城市建设总体规划，对本市的基本菜田面积实行指标控制管理，按照本市常住人口人均占有面积不少于三十三点三三平方米的标准核定，保持基本菜田总面积动态平衡。
区、县和乡、镇人民政府根据市人民政府下达的指标，逐级核定基本菜田的面积和地块，绘制图表，设置统一的保护标志。
市和区、县农业行政主管部门应当建立基本菜田管理档案，并抄送同级土地行政主管部门。
第八条 基本菜田保护范围：
（一）已经建立的商品菜田；
（二）新建的常年蔬菜专业用地；
（三）蔬菜科研、教学、示范、良种繁育用地。
第九条 基本菜田按照地域划分为以下两类：
一类区域：东丽区、津南区、西青区、北辰区、塘沽区、汉沽区、大港区的基本菜田；
二类区域：蓟县、宝坻区、武清区、宁河县、静海县的基本菜田。
第三章 保护管理
第十条 基本菜田不得弃耕抛荒或者变更其用途。蔬菜生产者必须保证种足种好商品蔬菜。
第十一条 对基本菜田必须长期保护，严格管理。任何单位和个人不得任意占用。
凡必须征用、占用基本菜田的，市和区、县土地行政主管部门应当按照审批权限书面征求农业行政主管部门意见后，按照土地使用审批程序办理，但区、县农业行政主管部门在回复意见前，应当将回复意见报市农业行政主管部门同意。
第十二条 对基本菜田应当进行规范建设，逐步修建和完善水利、供电、道路等基础设施，发展节水灌溉，改良土壤，提高地力，应用新技术，提高综合生产能力和抗灾能力。
第十三条 任何单位和个人不得侵占或者损坏基本菜田的水利、道路、供电等基础设施。
建设单位在基本菜田保护区域内施工的，必须有经农业行政主管部门同意的保护基本菜田措施，做好基本菜田基础设施的保护；损坏或者必须变动基础设施的，建设单位应当在规定期限内修复，或者赔偿损失。
第十四条 任何单位和个人不得损坏或者擅自移动基本菜田保护标志。
第十五条 各级人民政府应当扶持蔬菜生产，保护蔬菜生产者的合法权益。
（一）各级财政部门对基本菜田建设的资金投入的增长幅度，应当不低于同期财政经常性收入的增长幅度，并由同级审计部门实施审计监督。
（二）建立蔬菜生产风险保护基金，重点用于扶持基本菜田基础设施建设和基本菜田遭受严重自然灾害的补贴。
（三）应当积极创造条件，为蔬菜生产、销售、科技推广、物资供应、资金筹措等提供社会化服务。
第十六条 经批准征用基本菜田的，由用地单位先向市农业行政主管部门缴纳新菜田开发建设基金，土地管理部门凭新菜田开发建设基金缴纳凭证，办理征用手续。
第十七条 新菜田开发建设基金的缴纳标准为：
（一）征用、占用一类区域内基本菜田的，每平方米四十五元；
（二）征用、占用二类区域内基本菜田的，每平方米三十元。
因市政基础设施和中小学校、幼儿园等公共设施及非营利性公益设施建设，确需减缴新菜田开发建设基金的，由市农业行政主管部门会同市财政部门确认后，按前款规定标准的百分之五十缴纳。
第十八条 征用基本菜田时，对基本菜田附属的基础设施，应当作价补偿。补偿费由用地单位向区、县人民政府指定的部门缴纳。
收缴补偿费的部门应当将补偿费及时偿还给原投资者。
第十九条 新菜田开发建设基金，应当全部用于新菜田开发建设、老菜田改造以及蔬菜新品种、新技术的推广和发展无公害蔬菜生产，不得挪作他用。
新菜田开发建设基金实行专户储存、专款专用，由财政、审计部门实施监督检查。
第二十条 征用基本菜田时，应当按照征用一公顷补充不少于一点五公顷的标准，先补后用，由各级人民政府统筹安排补充。
第二十一条 已征用的基本菜田，一年内不用而又可以耕种的，应当由原土地耕种者继续耕种，也可以由建设单位组织耕种；一年以上闲置未用的，由土地管理部门征收土地闲置费，并允许原被征地单位复耕；连续两年未使用的，由土地管理部门报本级人民政府批准，收回用地单位的土地使用权，注销土地使用证，并将菜田交回原被征地单位恢复蔬菜生产。
第二十二条 各级人民政府应当建立基本菜田监督检查制度。农业行政主管部门应当定期对基本菜田保护管理情况进行检查。被检查的单位和个人应当如实提供有关情况和资料。
第四章 环境保护
第二十三条 各级人民政府应当加强对基本菜田的环境保护，发展绿色、无公害蔬菜生产。
第二十四条 禁止任何单位和个人在基本菜田周围新建、改建、扩建有污染的工程项目。
现有对基本菜田造成污染的单位，应当限期治理或者搬迁。
第二十五条 任何单位和个人不得利用基本菜田灌溉渠系排泄工业污水。
禁止在基本菜田及灌溉水源附近倾倒、堆放、处理污染物。
第二十六条 蔬菜生产者不得使用未经处理或者处理后未达标的工业污水灌溉基本菜田，不得使用不符合国家标准的污泥或者垃圾用作基本菜田的生产肥料。
第二十七条 任何单位和个人不得在基本菜田内使用国家禁用的农药和其他化学物品。
第五章 法律责任
第二十八条 承包经营基本菜田的单位或者个人连续两年弃耕抛荒的，依照《中华人民共和国土地管理法》的有关规定处理。
擅自变更基本菜田用途的，应当按照发包方与承包方签订的书面承包合同，依照有关法律规定承担相应责任。
第二十九条 违反本条例规定，侵占、损坏菜田基础设施的，必须承担赔偿责任。基础设施属于农业行政部门管理的，由农业行政主管部门处以一千元以上一万元以下罚款；属于其他行政部门管理的，按照有关法律、法规的规定处罚。情节严重的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十条 违反本条例规定，在基本菜田内使用国家禁止使用的农药和其他化学物品的，由农业行政主管部门责令其停止使用，销毁被污染的蔬菜，并处以一千元以上五千元以下罚款。对人身健康造成严重损害的，由司法机关依法追究法律责任。
第三十一条 违反本条例规定，擅自移动或者损坏基本菜田保护标志的，由农业行政主管部门责令其恢复原状，并处以一千元以下罚款。
第三十二条 违反本条例规定，污染基本菜田的，由环境保护部门依照环境保护的有关法律、法规处理。
第三十三条 违反本条例规定，有下列行为之一的，由土地管理部门会同农业行政主管部门依照土地管理法律、法规的规定处罚：
（一）未经批准或者采取欺骗手段骗取批准，非法占用基本菜田的；
（二）无权批准占用基本菜田的单位和个人，非法批准占用基本菜田的；
（三）超越审批权限非法批准占用基本菜田的；
（四）买卖或者以其他形式非法转让基本菜田的。
第三十四条 违反本条例规定，不缴纳新菜田开发建设基金的，由市农业行政主管部门下达书面限期缴纳决定书，逾期一日加收千分之三的滞纳金；拒不缴纳的，农业行政主管部门可以申请人民法院强制执行。
第三十五条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。
第三十六条 拒绝、阻碍农业行政主管部门、土地管理部门和其他有关部门的工作人员依法执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十七条 农业行政主管部门、土地管理部门和其他有关部门的工作人员，在基本菜田建设、保护和管理工作中利用职权徇私舞弊、玩忽职守的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第三十八条 市人民政府根据实际情况，可以将本市基本农田保护区内的其他菜田，划入基本菜田保护范围。
第三十九条 本条例自公布之日起施行。
